Handreiking voor notariaat over melden ongebruikelijke transacties
Wanneer moet een transactie als ongebruikelijk worden gemeld? Wat gebeurt er met meldingen van ongebruikelijke transacties? Hoe zit het met de veiligheid van melders en met de geheimhoudingsplicht van notarissen? De onlangs opgestelde handreiking notariaat geeft op deze en andere vragen een antwoord. In de handreiking staan ook diverse praktijkvoorbeelden.
Notarissen hebben een poortwachtersrol bij het voorkomen van inmenging tussen onder- en bovenwereld. Voor notarissen is deze taak wettelijk vastgelegd in twee wetten: in de Wet op het notarisambt (Wna) en in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Over deze poortwachtersrol leven diverse vragen bij notarissen. Ook hebben zij behoefte aan meer praktijkvoorbeelden. Dit is de reden dat het Openbaar Ministerie (Functioneel Parket) en het RIEC Amsterdam-Amstelland in overleg met het Bureau Financieel Toezicht (BFT) en met inbreng van de KNB een handreiking (pdf) voor het notariaat hebben opgesteld.
Witwassen van crimineel vermogen
Criminelen verdienen veel geld in de drugseconomie. Drugsgeld kan worden witgewassen (video, 1:22 min) door middel van de aankoop van vastgoed of rechtspersonen. Een notaris vervult hierbij een rol als poortwachter tussen de onder- en bovenwereld door het doen van cliëntenonderzoek. Hij moet onder meer onderzoek doen naar de cliënt, de eigendom en zeggenschapsstructuur en de achtergrond en het doel van een beoogde transactie of zakelijke relatie. Naast het doen van cliëntenonderzoek is het van groot belang dat notarissen ongebruikelijke transacties tijdig en volledig melden bij de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU-Nederland).
Meer informatie: KNB, Jacco Sjerps, j.sjerps@knb.nl, 070 3307226
Gerelateerde artikelen
De Tweede Kamer heeft dinsdag een amendement aangenomen waarbij de Financiële inlichtingen eenheid (FIU) notarissen kan verzoeken bepaalde transacties te blokkeren. Ook gaat de minister van Justitie en Veiligheid (JenV) in gesprek met het notariaat over het meldproces en centrale registratie van aandelen.
De Kamer van Koophandel (KVK) is van plan haar beleid voor vestigingsadressen aan te scherpen. Notarissen moeten dan bij inschrijving van een rechtspersoon in het handelsregister in bepaalde gevallen bewijs meesturen dat het vestigingsadres mag worden gebruikt. Bij onterechte adresregistraties lopen notarissen het risico hierop tuchtrechtelijk of civielrechtelijk te worden aangesproken. Het is daarom van belang dat notarissen beschikken over het benodigde bewijs.
Criminelen maken op grote schaal gebruik van schijnbedrijven en katvangers om het financiële stelsel te misbruiken. Dit schrijft de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU) naar aanleiding van zijn jaaroverzicht 2024.