Let op bij adresopgave bv’s en andere rechtspersonen
Bij het opgeven van nieuwe bv’s en andere rechtspersonen aan het Handelsregister komt het voor dat notarissen vestigingsadressen opgeven die niet juist zijn. Dit geldt ook voor het opgeven van adreswijzigingen van bestaande rechtspersonen. De KNB vindt dat notarissen de juistheid van een door de cliënt aangedragen vestigingsadres voor opgave hiervan moeten controleren.
De KNB heeft signalen ontvangen van meerdere eigenaars van opgegeven adressen, waaronder een bedrijfsverzamelgebouw, dat deze niet kloppen. In 2016 ontving de KNB een vergelijkbaar signaal van de Kamer van Koophandel (KvK). Het komt voor dat adressen van opslagboxen worden opgegeven. Of adressen van panden waarbij het hoogst onwaarschijnlijk is dat de opgegeven bv daar is gevestigd. Ook geven notarissen soms adressen op die niet mogen worden gebruikt omdat deze toebehoren aan een natuurlijke persoon of een andere rechtspersoon die geen relatie heeft met de betreffende bv. Verder worden soms adressen opgegeven die niet conform de Basisregistraties Adressen en Gebouwen (BAG) zijn. Het gebruik van een onjuist adres door een rechtspersoon kan een aanwijzing zijn voor fraude of witwassen.
Vertrouwen
De KvK gaat bij opgaven aan het Handelsregister die afkomstig zijn van notarissen uit van de juistheid van die gegevens. De KvK vertrouwt erop dat notarissen juiste opgaven doen en hiervoor de nodige controles uitvoeren. En dus ook controleren of het vestigingsadres van een bv dat wordt opgegeven juist is. De KvK controleert dus niet de juistheid van een door een notaris opgegeven adres en vraagt de notaris niet om bewijs mee te sturen van een opgegeven adres. Wanneer een vestigingsadres wordt opgegeven door de ondernemer/vennootschap zelf en dit afwijkt van het woonadres van de aandeelhouder(s) of de bestuurder(s) van de bv, vraagt de KvK wel om bewijs (bijvoorbeeld een huurovereenkomst of een uittreksel uit het Kadaster).
Huurovereenkomst
De KNB vindt dat notarissen het vertrouwen dat de KvK in hen stelt, moeten waarmaken en moeten zorgen voor juiste opgaven aan het Handelsregister. De notariële zorgplicht en de eer en het aanzien van het notariaat brengen dit mee. Wanneer een vestigingsadres wordt opgegeven dat afwijkt van het woonadres van de aandeelhouder(s) of de bestuurder(s) van de bv, moet de notaris controleren of dat adres gebruikt kan worden voor de betreffende bv. Dit kan door middel van het opvragen van een huurovereenkomst of inzage in het Kadaster. Uit beslissingen van het Gerechtshof Amsterdam en de Kamer voor het notariaat in het ressort Arnhem-Leeuwarden blijkt ook dat de notaris bij een adresopgave aan het Handelsregister om een huurovereenkomst of een eigendomsbewijs moet vragen.
Meer informatie: KNB, Jacco Sjerps, j.sjerps@knb.nl, 070 3307226
Gerelateerde artikelen
De Tweede Kamer heeft dinsdag een amendement aangenomen waarbij de Financiële inlichtingen eenheid (FIU) notarissen kan verzoeken bepaalde transacties te blokkeren. Ook gaat de minister van Justitie en Veiligheid (JenV) in gesprek met het notariaat over het meldproces en centrale registratie van aandelen.
Criminelen maken op grote schaal gebruik van schijnbedrijven en katvangers om het financiële stelsel te misbruiken. Dit schrijft de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU) naar aanleiding van zijn jaaroverzicht 2024.
Lasten verlagen voor bonafide ondernemers en burgers en barrières verhogen voor criminelen. Dit zijn de twee hoofddoelen van de nieuwe anti-witwasaanpak die het kabinet woensdag heeft gepresenteerd. Het kabinet wil onder meer poortwachters toegang geven tot meer informatie uit het UBO-register.