Notitie BFT over crowdfunding en Wwft
Hoe ver reikt de onderzoeksplicht van een notaris naar de herkomst van gelden bij financiering via crowdfunding? Deze vraag krijgt de KNB steeds vaker voorgelegd. De KNB heeft het Bureau Financieel Toezicht (BFT) gevraagd hiervoor handvatten aan te reiken. Het BFT heeft een notitie over dit onderwerp opgesteld.
Steeds vaker vindt financiering van transacties plaats door middel van crowdfunding-platforms. In de notariële praktijk gaat het bijvoorbeeld om particuliere vastgoedtransacties (zoals het kopen van een woning), maar het kan ook een aandelentransactie (overname van een bv) betreffen. Vaak is het hierbij voor de notaris niet bekend of lastig te achterhalen wie de achterliggende (veelal particuliere) investeerders zijn en wat de herkomst van hun geïnvesteerde middelen is.
Witwassen
Crowdfunding brengt daardoor een risico op witwassen met zich mee. In de notariële praktijk is behoefte aan handvatten voor hoe hiermee om te gaan. De notaris moet immers de bron van de middelen die bij een transactie worden gebruikt onderzoeken. Dit (risico-gebaseerde) onderzoek moet de notaris doen op grond van de artikelen 3 en 8 van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). In een notitie (pdf) gaat het BFT in op de vraag hoe de notaris het Wwft-cliëntenonderzoek moet invullen bij crowdfunding. In voorkomende gevallen kan worden overlegd met de KNB of het BFT.
Crowdfunding
Crowdfunding is het investeren met of uitlenen van relatief kleine bedragen door een grote groep investeerders aan particulieren of ondernemingen, meestal via een online platform. Dat heet een crowdfunding-platform. Crowdfunding-platforms brengen geldvragers en geldgevers samen. Onder meer de Autoriteit Financiële Markten (AFM) en de Kamer van Koophandel (KvK) hebben informatie over crowdfunding-platforms op hun websites geplaatst.
Meer informatie: KNB, Jacco Sjerps, j.sjerps@knb.nl, 070 3307226
Gerelateerde artikelen
De Tweede Kamer heeft dinsdag een amendement aangenomen waarbij de Financiële inlichtingen eenheid (FIU) notarissen kan verzoeken bepaalde transacties te blokkeren. Ook gaat de minister van Justitie en Veiligheid (JenV) in gesprek met het notariaat over het meldproces en centrale registratie van aandelen.
Criminelen maken op grote schaal gebruik van schijnbedrijven en katvangers om het financiële stelsel te misbruiken. Dit schrijft de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU) naar aanleiding van zijn jaaroverzicht 2024.
Lasten verlagen voor bonafide ondernemers en burgers en barrières verhogen voor criminelen. Dit zijn de twee hoofddoelen van de nieuwe anti-witwasaanpak die het kabinet woensdag heeft gepresenteerd. Het kabinet wil onder meer poortwachters toegang geven tot meer informatie uit het UBO-register.