Werkboek Wwft geheel herzien
Van het Werkboek Wwft is onlangs de derde druk verschenen. De Amsterdamse kandidaat-notaris Birgit Snijder-Kuipers maakte samen met onder meer advocaten en compliance officers een geheel herzien werkboek over de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). De opbrengst van het werkboek gaat naar Lawyers for Lawyers.
Het werkboek ondersteunt het notariaat en de advocatuur bij het uitvoeren van de Wwft. Het is samengesteld op basis van de wetgeving per 1 juli 2021. De vorige druk is van 2018. Sinds 2018 is er veel gewijzigd in de Wwft, het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 en de Uitvoeringsregeling Wwft. De laatste wijziging van de Europese anti-witwasrichtlijn is de gewijzigde vierde anti-witwasrichtlijn (ook wel genoemd vijfde anti-witwasrichtlijn) van 30 mei 2018. Op 27 september 2020 is het UBO-register ingevoerd. In dat kader zijn de Handelsregisterwet 2007 en het Handelsregisterbesluit 2008 aangepast.
Concrete invulling
In het werkboek zijn een aantal voorbeelddocumenten opgesteld primair voor gebruik op de grote kantoren, maar het boek is ook geschikt om te gebruiken op middelgrote en kleine advocaten- en notariskantoren. Er is zoveel mogelijk concreet invulling gegeven aan de nieuwe wettelijke eisen. Deze voorbeelden moeten per kantoor worden aangepast. Het werkboek bevat ook een 10-stappenplan, speciaal toegesneden op notaris- en advocatenkantoren. Het stappenplan behandelt de onderwerpen die opgenomen moeten worden in het Wwft-kantoorbeleid. Het werkboek is in het Nederlands, maar bevat ook een Engelse vertaling.
Vier delen
Het werkboek bestaat uit 4 delen. Het eerste, algemene deel, bevat naast het 10-stappenplan een voorbeeld voor Wwft-kantoorbeleid, een overzicht van internationale en nationale risicobeoordeling en een toelichting op de opleidingsverplichting. In het tweede deel staat het cliëntenonderzoek centraal. Daarbij wordt ingegaan op de UBO, de PEP en het UBO-register. Het derde deel gaat over het melden van ongebruikelijke transacties. Daarin komen het – voor grote kantoren verplichte – interne meldreglement en het melden van ongebruikelijke transacties bij de FIU-Nederland ter sprake. Het vierde deel bevat een voorbeeld voor een draaiboek. Dit deel wordt afgesloten met een takenoverzicht voor de compliance officer Wwft en de auditor Wwft.
Mr. dr. Birgit Snijder-Kuipers doceert ondernemingsrecht aan de RUG en is kandidaat-notaris bij De Brauw Blackstone Westbroek. De derde druk van het Werkboek Wwft is half september verschenen. Het werkboek is te bestellen bij Boom juridisch. De kosten per werkboek bedragen 37 euro. De opbrengst van het werkboek gaat naar Lawyers for Lawyers.
Meer informatie: KNB, Jacco Sjerps, j.sjerps@knb.nl, 070 3307226
Gerelateerde artikelen
De Tweede Kamer heeft dinsdag een amendement aangenomen waarbij de Financiële inlichtingen eenheid (FIU) notarissen kan verzoeken bepaalde transacties te blokkeren. Ook gaat de minister van Justitie en Veiligheid (JenV) in gesprek met het notariaat over het meldproces en centrale registratie van aandelen.
Criminelen maken op grote schaal gebruik van schijnbedrijven en katvangers om het financiële stelsel te misbruiken. Dit schrijft de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU) naar aanleiding van zijn jaaroverzicht 2024.
Lasten verlagen voor bonafide ondernemers en burgers en barrières verhogen voor criminelen. Dit zijn de twee hoofddoelen van de nieuwe anti-witwasaanpak die het kabinet woensdag heeft gepresenteerd. Het kabinet wil onder meer poortwachters toegang geven tot meer informatie uit het UBO-register.