Europese aanpak witwassen en terrorismefinanciering (AML-pakket)

Opslaan

Deel deze informatie

De Europese anti-money-laundering-wetgeving (AML-wetgeving) is een belangrijk onderdeel van de Europese aanpak van witwassen en terrorismefinanciering. Vanaf 1 juli 2025 wordt de AML-wetgeving gefaseerd ingevoerd.

AML-pakket

Om de Europese aanpak van witwassen en terrorismefinanciering te versterken, heeft de Europese Commissie op 20 juli 2021 het anti-money laundering-pakket (AML-pakket) gepresenteerd. Op 19 juni 2024 is het Europese wetgevingstraject hiervan afgerond. In het AML-pakket staan regels die witwassen en terrorismefinanciering moeten tegengaan. Het pakket moet een uniformere en effectievere aanpak van witwassen en terrorismefinanciering in Europa opleveren. De nieuwe wetgeving wordt vanaf 1 juli 2025 gefaseerd ingevoerd.

AML-pakket bestaat uit 3 onderdelen

Het AML-pakket bestaat uit 2 verordeningen (AMLR en AMLAR) en een richtlijn (AMLD):

  • De Anti-Money Laundering Regulation (AMLR) moet een verdere Europese harmonisering van regels opleveren tegen witwassen en terrorismefinanciering. Deze verordening bevat rechtstreeks werkende regels over onder meer bedrijfsvoering, cliëntenonderzoek, de meldplicht en uiteindelijk belanghebbenden (UBO's). De AMLR geldt vanaf 10 juli 2027.
  • De Anti-Money Laundering Authority Regulation (AMLAR) is van toepassing met ingang van 1 juli 2025 en stelt een Europese autoriteit voor anti-witwassen en het tegengaan van terrorismefinanciering in (AMLA). AMLA houdt toezicht en ontwikkelt technische reguleringsnormen en uitvoeringsnormen als nadere uitwerking van AMLR.
  • De Anti-Money Laundering Directive (AMLD) bevat regels over onder meer de registratie van UBO’s. De AMLD moet worden omgezet in nationale wetgeving. Aan de hiervoor benodigde implementatiewetgeving wordt gewerkt. In de zomer van 2025 is hierover een consultatie gehouden. Uiterlijk op 10 juli 2027 moet aan AMLD worden voldaan.

Artikelen

Veelgestelde vragen

Bevat AMLR een overgangsregeling?

De Verordening geldt vanaf 10 juli 2027. De AMLR bevat geen overgangsregeling. Het is nog niet duidelijk wat dit betekent voor op die datum bestaande zakelijke relaties en lopende transacties. De KNB heeft hiervoor aandacht gevraagd bij de ministeries van Financiën en Justitie en Veiligheid.

Welke transacties moeten onder AMLR worden gemeld?

Volgens artikel 16 Wwft moeten ongebruikelijke transacties worden gemeld. Artikel 69 AMLR bepaalt dat verdachte transacties gemeld moeten worden. Het is nog niet duidelijk wat dit verschil in de praktijk betekent voor de beoordeling van transacties en de meldplicht. De KNB heeft de ministeries van Financiën en Justitie en Veiligheid om duidelijkheid gevraagd.