Europese aanpak witwassen en terrorismefinanciering (AML-pakket)

Opslaan

Deel deze informatie

De Europese anti-money-laundering-wetgeving (AML-wetgeving) is een belangrijk onderdeel van de Europese aanpak van witwassen en terrorismefinanciering. Er komt nieuwe AML-wetgeving aan. De invoering van deze nieuwe wetgeving verloopt in fases en is 1 juli 2025 gestart.

AML-pakket

Om de Europese aanpak van witwassen en terrorismefinanciering te versterken, heeft de Europese Commissie op 20 juli 2021 het anti-money laundering-pakket (AML-pakket) gepresenteerd. Op 19 juni 2024 is het Europese wetgevingstraject hiervan afgerond. In het AML-pakket staan regels die witwassen en terrorismefinanciering moeten tegengaan. Het pakket moet een uniformere en effectievere aanpak van witwassen en terrorismefinanciering in Europa opleveren. De invoering van deze wetgeving is 1 juli 2025 gestart en verloopt in fases.

Onderdelen AML-pakket

Het AML-pakket bestaat uit 3 verordeningen en een richtlijn:

  • De Anti-Money Laundering Regulation (AMLR) moet een verdere Europese harmonisering van regels opleveren tegen witwassen en terrorismefinanciering. Deze verordening bevat rechtstreeks werkende regels voor meldingsplichtige entiteiten over onder meer bedrijfsvoering, cliëntenonderzoek, de meldplicht en uiteindelijk begunstigden (UBO's). De AMLR is van toepassing vanaf 10 juli 2027. De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) wordt per die datum ingetrokken.
  • De Anti-Money Laundering Authority Regulation (AMLAR) is van toepassing sinds 1 juli 2025 en stelt een Europese autoriteit voor anti-witwassen en het tegengaan van terrorismefinanciering in (Anti-Money Laundering Authority, AMLA). De AMLA houdt toezicht en ontwikkelt technische reguleringsnormen, technische uitvoeringsnormen en richtsnoeren als nadere uitwerking van AMLR.
  • De Anti-Money Laundering Directive (AMLD) bevat regels over onder meer de verplichtingen en bevoegdheden voor de Financiële-inlichtingeneenheid (FIU) en publieke entiteiten, zoals toezichthouders, het inrichten van de UBO-registers en de handhavingsbevoegdheden. De AMLD moet worden omgezet in nationale wetgeving. Aan de hiervoor benodigde implementatiewetgeving, die ook uitvoering geeft aan de AMLR, wordt gewerkt. In de zomer van 2025 is hierover een consultatie gehouden. Uiterlijk op 10 juli 2027 moet aan de AMLD worden voldaan.
  • Een derde verordening is van toepassing op geldovermakingen door een in de Europese Unie gevestigde betalingsdienstaanbieder of intermediaire betalingsdienstaanbieder en op overdrachten van cryptoactiva. De verordening is van toepassing met ingang van 30 december 2024, maar is niet relevant voor het notariaat.

Stand van zaken

  • De AMLR wordt momenteel door de AMLA nader uitgewerkt. Over concepten van de technische reguleringsnormen, technische uitvoeringsnormen en richtsnoeren als nadere uitwerking van de AMLR worden consultaties gehouden.
  • De Implementatiewet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering is in voorbereiding.
  • Diverse punten in de AMLR zijn nog onduidelijk. De KNB is daarover in contact met onder meer BFT.
  • BFT heeft een notitie over het AML-pakket opgesteld.
  • De KNB organiseert cursussen en werkt aan een handleiding over de AMLR.
  • Naast het AML-pakket komt er nieuwe sanctiewetgeving die ook voor het notariaat gaat gelden (WIS tranche 1 en WIS tranche 2).

Handige links

Veelgestelde vragen

Bevat AMLR een overgangsregeling?

De Verordening geldt vanaf 10 juli 2027. De AMLR bevat geen overgangsregeling. Het is nog niet duidelijk wat dit betekent voor op die datum bestaande zakelijke relaties en lopende transacties. De KNB heeft hiervoor aandacht gevraagd bij de ministeries van Financiën en Justitie en Veiligheid.

Welke transacties moeten onder AMLR worden gemeld?

Volgens artikel 16 Wwft moeten ongebruikelijke transacties worden gemeld. Artikel 69 AMLR bepaalt dat verdachte transacties gemeld moeten worden. Het is nog niet duidelijk wat dit verschil in de praktijk betekent voor de beoordeling van transacties en de meldplicht. De KNB heeft de ministeries van Financiën en Justitie en Veiligheid om duidelijkheid gevraagd.