Wwft

Vanwege de Wwft moet u cliëntenonderzoek verrichten en ongebruikelijke transacties melden bij FIU-Nederland. Hierbij is risicomanagement van belang. Volgens diezelfde wet moet elk notariskantoor een risicobeleid hebben. Daarnaast moet elke medewerker op de hoogte zijn van de regels uit de Wwft en regelmatig opleidingen volgen zodat zij ongebruikelijke transacties kunnen herkennen en het cliëntenonderzoek goed en volledig kunnen uitvoeren.

Om u en uw medewerkers te helpen bij het zo goed mogelijk uitvoeren van uw Wwft-verplichtingen bieden de KNB en andere partijen hulpmiddelen, cursussen, opleidingen en kennis aan. Hier vindt u een (niet uitputtend) overzicht met handige links. De KNB doet hierbij geen inhoudelijke beoordeling, geeft hierover geen advies en heeft hierbij geen voorkeur. U kunt zelf bepalen of u van deze producten en diensten gebruikmaakt en van welke partij(en) u deze afneemt.

De Wwft 2018 verplicht elke Wwft-instelling om een analyse te maken van de risico’s op witwassen en terrorismefinanciering. Het analyseren van de risico’s op witwassen en financieren van terrorisme is de basis voor (de ontwikkeling van) gedragslijnen, procedures en maatregelen ter beheersing van die risico’s. Dit geheel van gedragslijnen, procedures en maatregelen ter beheersing van de risico’s wordt 'risicobeleid' genoemd. Elke Wwft-instelling zorgt voor een risicobeleid dat past bij de aard en omvang van de instelling. In dit beleid moet u duidelijk maken hoe u de beschreven risico’s ondervangt. U houdt het risicobeleid continu bij en geeft dit op verzoek aan de toezichthouder.

De Nederlandse Orde van Belastingadviseurs (NOB) heeft voor haar leden een  Handreiking voor een risicobeleid Wwft  opgesteld. Deze handreiking kunt u ook gebruiken. De handreiking is bedoeld als een hulpmiddel om een kantoorrisicobeleid op te stellen, gebaseerd op een risicoanalyse van de eigen organisatie, het eigen dienstverleningspakket en de eigen te onderscheiden (groepen van) cliënten.
Als u deze (eventueel aangepaste) handreiking gebruikt is dat uw eigen verantwoordelijkheid. De NOB en de opstellers van deze handreiking zijn niet aansprakelijk voor schade die direct of indirect het gevolg is van het gebruik van de handreiking.

Voor de advocatuur hebben de dekens  risicoprofielen Wwft  vastgesteld en gepubliceerd die advocatenkantoren kunnen gebruiken bij het vaststellen van hun eigen risicobeleid. Ook deze risicoprofielen kunt u gebruiken als voorbeeld.

Verder biedt PraktijkGenerator KNB-leden gratis een  model complianceprotocol  aan.

De Handleiding voor de toepassing van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) van de KNB kunt u als hulpmiddel gebruiken bij het opstellen van een kantoorrisicobeleid.